در این مقاله از فیبوناچی قصد داریم نمای کلی از چگونگی بهره‌گیری سازمان‌های مالیاتی کشور از هوش مصنوعی ارائه دهد. همچنین، کاربردهای هوش مصنوعی در امور مالیاتی را شرح داده و نمونه‌هایی از کشورهای عضو را که به‌طور موفقیت‌آمیز از این فناوری استفاده می‌کنند، معرفی خواهیم کرد. به‌منظور ارتقای خدمات مرتبط با مالیات، تضمین رعایت مقررات مالیاتی و موارد دیگر. از طریق این بینش‌ها، مقاله بر اهمیت روزافزون هوش مصنوعی در ایجاد نظام‌های مالیاتی هوشمندتر، پاسخگوتر و کارآمدتر در سراسر کشور تأکید دارد.
هوش مصنوعی (AI) نیروی تحول‌سازی در صنایع مختلف، از جمله بخش عمومی، محسوب می‌شود. هوش مصنوعی در امور مالیاتی ، به طور ویژه به‌عنوان ابزاری برای حمایت از رعایت مقررات مالیاتی توسط مؤدیان و کاهش بار مالیاتی آنان به‌طور گسترده مورد استفاده قرار می‌گیرد. همچنین، این فناوری به سازمان‌های مالیاتی کمک می‌کند تا فرآیندهای داخلی، بررسی‌ها، حسابرسی‌ها و تصمیم‌گیری‌ها را بهینه کرده و از منابع خود به‌صورت کارآمدتر استفاده کنند.
هوش مصنوعی در امور مالیاتی و حسابداری
هوش مصنوعی چیزی فراتر از یک ابزار ساده است؛ یادگیری ماشین و هوش مصنوعی مولد در حال سرعت بخشیدن به تحول در سراسر صنعت مالیات و حسابداری هستند و امکانات جدیدی را ایجاد می‌کنند. از خودکارسازی فرآیندهای روتین گرفته تا ارتقای بینش‌های مبتنی بر داده و پشتیبانی از ارتباطات مشتریان، هوش مصنوعی به متخصصان این حوزه قدرت می‌بخشد تا به‌عنوان مشاوران راهبردی و تأثیرگذار، نتایج بهتری را برای مشتریان خود رقم بزنند.
پذیرش امکانات شرکت‌های مبتنی بر هوش مصنوعی
شرکت‌های مالیاتی مبتنی بر هوش مصنوعی در آینده دیگر یک تصور نیستند؛ بلکه همین حالا نیز به واقعیت تبدیل شده‌اند. شرکت‌هایی که آینده‌نگر هستند، به راهکارهایی متکی‌اند که از یادگیری ماشین و هوش پیش‌بینی‌کننده برای افزایش کارایی، خودکارسازی وظایف روتین و کاهش خطاها استفاده می‌کنند، و این امکان را فراهم می‌آورند تا زمان بیشتری صرف خدمات با ارزش‌تر شود.
پیشرفت‌های اخیر در AI، از جمله هوش مصنوعی مولد، ظرفیت دگرگونی کامل ماهیت کار متخصصان مالیات و حسابداری را دارند؛ این فناوری‌ها با خودکارسازی پردازش داده‌های پیچیده، ارائه بینش‌های عمیق‌تر و تسهیل ایجاد خروجی‌ها، مسیر جدیدی را برای این حرفه ترسیم می‌کنند.
تحقیقات نشان می‌دهند که شرکت‌هایی که پذیرای نوآوری‌های فناوری، از جمله هوش مصنوعی، هستند، رشد و سودآوری بالاتری را تجربه می‌کنند؛ و کسب‌وکارها نیز به این موضوع توجه کرده‌اند.
گزارش «حسابدار آینده‌نگر» از Wolters Kluwer نشان می‌دهد که علاقه به پذیرش هوش مصنوعی در بین شرکت‌های حسابداری رو به افزایش است؛ بیش از ۲۵٪ از این شرکت‌ها از هوش مصنوعی در جریان کاری خود استفاده می‌کنند و ۲۲٪ دیگر نیز قصد دارند تا سال ۲۰۲۵ این فناوری را به کار گیرند.
تأثیر هوش مصنوعی بر حرفه مالیات و حسابداری
پیشرفت‌های هوش مصنوعی و پیاده‌سازی هوش مصنوعی مولد، شیوه تفکر، کار، یادگیری و همکاری متخصصان مالیات و حسابداری را تغییر خواهند داد. این حرفه با تمرکز بیشتر بر وظایف سطح بالا، نتایج بهتری را برای مشتریان به ارمغان خواهد آورد.
روابط با مشتریان، محور اصلی فعالیت‌های حسابداری است. اجرای هوش مصنوعی باید به‌عنوان ابزاری مؤثر برای تقویت و حمایت از متخصصان مالیات، حسابداری و حسابرسی در نظر گرفته شود، به‌گونه‌ای که روابط و ارزشی که به مشتریان ارائه می‌شود بهبود یابد.
پذیرش هوش مصنوعی همچنین مستلزم سازگاری با مهارت‌های جدید و آشنایی بیشتر با پیچیدگی‌های یادگیری ماشین و تحلیل داده است. جلب اعتماد و تضمین دقت، از چالش‌های کلیدی هوش مصنوعی مولد محسوب می‌شود و همین موارد از جمله زمینه‌هایی هستند که این حرفه می‌تواند با گسترش استفاده از هوش مصنوعی به آن‌ها سازگار شود.
جیسون مارکس مدیرعامل Wolters Kluwer Tax & Accounting
“با فناوری‌های پیشرفته، حسابداران اکنون به تحقیقات مالیاتی یکپارچه و تحلیل‌های پیشرفته به‌صورت لحظه‌ای دسترسی دارند، که به آن‌ها امکان می‌دهد مشتریان خود را در اتخاذ تصمیمات تجاری هوشمندانه‌تر و پیشگیرانه‌تر راهنمایی کنند.
موج جدید نوآوری‌های مبتنی بر هوش مصنوعی (از جمله هوش مصنوعی مولد) این تحول را سرعت می‌بخشد؛ با خودکارسازی پردازش داده‌های پیچیده، ارائه بینش‌های شخصی‌سازی‌شده برای مشتریان، و گسترش هرچه بیشتر قابلیت‌های مشاوره‌ای حسابداران.
نقش حسابدار در حال تحول است، با قدرت بیشتری پیش می‌رود و تأثیرگذاری آن بیش از هر زمان دیگری افزایش یافته است.”
مزایای مدیریت مالیات و حسابداری با هوش مصنوعی
مدیریت داده‌محور شرکت‌ها
هوش مصنوعی می‌تواند بینش‌های کاربردی ارائه دهد تا روابط با مشتریان را بهبود بخشد، کارکنان را بهینه‌سازی و توانمند کند، شاخص‌ها را رصد کند و خطرات احتمالی را شناسایی کند؛ این امر به شرکت‌های حسابداری کمک می‌کند تا بهره‌وری را به حداکثر رسانده و رشد خود را تسریع کنند.
افزایش کارایی و ظرفیت
هوش مصنوعی می‌تواند برخی از وظایف زمان‌بر در حوزه مالیات و حسابداری را ساده‌سازی کند (از خودکارسازی ورود داده‌ها گرفته تا خلاصه‌سازی تحقیقات پیچیده) و این کار موجب صرفه‌جویی در زمان و کاهش احتمال خطای انسانی می‌شود.
مدیریت پیشگیرانه ریسک
هوش مصنوعی قادر است به‌طور مستمر رخدادهای قانونی مؤثر بر مشتریان را رصد کند و مجموعه‌های داده‌ای بزرگ را به‌سرعت پردازش کند تا ناهنجاری‌ها و الگوهای مشکوک را شناسایی کند؛ این امر امکان تمرکز بیشتر بر قضاوت حرفه‌ای را فراهم می‌سازد.
ارتقای خدمات مشتری
هنگامی که هوش مصنوعی وظایف روتین را مدیریت کرده و از مدیریت حساب‌ها به‌صورت کارآمدتر پشتیبانی کند، شرکت‌ها می‌توانند مشاوره‌های راهبردی پیشگیرانه‌تر و خدمات شخصی‌سازی‌شده‌تری را به مشتریان خود ارائه دهند.
حوزه‌های کاربرد هوش مصنوعی در امور مالیاتی
پیشرفت‌های یادگیری ماشین و هوش مصنوعی مولد تأثیرات عمیقی بر صنعت مالیات و حسابداری دارند. حوزه‌های کلیدی شامل:
- تحقیقات مالیاتی
- بهینه‌سازی ورود داده‌ها
- شناسایی فرصت‌های مشاوره مالیاتی
- تقویت روابط با مشتریان
- بهبود حفظ نیروی انسانی و جذب استعدادهای جدید
بهینه‌سازی تحقیقات مالیاتی و استانداردهای حسابداری
هوش مصنوعی در امور مالیاتی می‌تواند فرآیند تحقیقاتی شرکت‌های حسابداری را بهبود ببخشد تا اطلاعات دقیق‌تر و مفیدتری ارائه شود. این فناوری، تحقیقات مالیاتی را مستقیماً وارد جریان کاری می‌کند، پیشنهادات پیش‌بینی‌کننده را بر اساس داده‌های مشتری و تغییرات قوانین ارائه می‌دهد، و زمان مورد نیاز برای انجام تحقیقات، تأیید منابع و درک تأثیرات آن‌ها را کاهش می‌دهد. پس از جمع‌آوری اطلاعات، هوش مصنوعی قادر است تحقیقات را خلاصه کرده و پیام‌های مرتبط با مشتریان را تدوین کند تا مفاهیم مالیاتی به‌روشنی شرح داده شوند.
بهینه‌سازی ورود داده‌ها و بررسی اسناد
حجم زیادی از داده‌های مشتریان، از دفاتر کل و سوابق کارکنان گرفته تا اسناد دیجیتال و فیزیکی، نیاز به پردازش دقیق دارد.
امروزه با فناوری‌هایی مانند بینایی کامپیوتری و یادگیری ماشین، امکان خودکارسازی روند دریافت داده‌ها فراهم شده است که باعث صرفه‌جویی در زمان و کاهش اشتباهات انسانی می‌شود. سیستم‌های پردازش اسناد مبتنی بر هوش مصنوعی می‌توانند در عرض چند دقیقه اسناد غیرساختاریافته را اسکن کرده، داده‌های کلیدی را استخراج کرده و اطلاعات را در فرم‌های مالیاتی، حسابداری یا حسابرسی وارد کنند.
شناسایی فرصت‌های مشاوره مالیاتی
بررسی‌ها نشان می‌دهند که ۴۹٪ از شرکت‌های با رشد بالا، مشاوره مالیاتی را به‌عنوان یکی از خدمات اصلی خود ارائه می‌دهند.
هوش مصنوعی می‌تواند با شناسایی مشتریانی که تحت تأثیر رویدادهای مالیاتی قرار می‌گیرند، به شرکت‌ها کمک کند تا به‌صورت پیشگیرانه با آن‌ها ارتباط برقرار کنند و فرصت‌های جدیدی برای ارائه خدمات ارزشمند ایجاد کنند. همچنین می‌تواند تغییرات مالیاتی را به زبان ساده توضیح دهد و پیام‌های شخصی‌سازی‌شده را بر اساس داده‌های مالیاتی و مشتری ارسال کند.
تقویت روابط با مشتریان
هوش مصنوعی به شرکت‌ها کمک می‌کند تا خدمات شخصی‌سازی‌شده‌تری را ارائه دهند و زمان کمتری را صرف مدیریت حساب‌ها کنند. ابزارهای مکالمه‌ای مانند دستیارهای مجازی، می‌توانند مشتریان را سریع‌تر به پاسخ‌های مورد نیازشان راهنمایی کنند—چه در مورد مهلت‌های مالیاتی باشد، چه اطلاعات حساب یا سناریوهای مالیاتی خاص.
بهبود حفظ نیروی انسانی و جذب استعدادهای جدید
کمبود جهانی نیروی متخصص در حوزه حسابداری، شرکت‌ها را با چالش‌هایی در زمینه حفظ و جذب استعدادهای جدید روبه‌رو کرده است. با خودکارسازی وظایف زمان‌بر مانند ورود داده‌ها و مدیریت اسناد، هوش مصنوعی به متخصصان کمک می‌کند تا بر فعالیت‌های راهبردی تمرکز کنند، که این امر باعث بهبود تعادل بین کار و زندگی و کاهش فرسودگی شغلی می‌شود.
مشکلات و نگرانی‌های استفاده از هوش مصنوعی در مالیات
هرچند هوش مصنوعی مزایای فراوانی دارد، اما نگرانی‌هایی نیز درباره دقت و امنیت داده‌ها وجود دارد.
- امنیت داده‌ها: شرکت‌ها باید تدابیر امنیتی مناسبی را برای حفاظت از اطلاعات مشتریان اتخاذ کنند و روش‌های بررسی و ویرایش محتواهای تولیدشده توسط هوش مصنوعی را توسعه دهند.
- دقت اطلاعات: برخی مدل‌های عمومی هوش مصنوعی ممکن است اطلاعات نادرست یا غیرواقعی تولید کنند. راهکارهایی مانند آموزش مدل های هوش مصنوعی بر داده‌های بسته و اختصاصی می‌توانند دقت خروجی‌ها را تضمین کنند.
پذیرش هوش مصنوعی برای ایجاد ارزش
بیش از نیمی از شرکت‌ها انتظار دارند که هوش مصنوعی در امور مالیاتی کاربرد و مزایای عمده‌ای برای مودیان، سازمان‌ها و حسابداران داشته باشد.
با استفاده از هوش مصنوعی در حسابداری ، متخصصان مالیات می‌توانند وظایف روتین را خودکارسازی کرده، زمان بیشتری را صرف فعالیت‌های راهبردی کنند و تجربه‌ای بهینه‌تر برای مشتریان فراهم آورند. هوش مصنوعی جایگزین مدیران مالی و حسابداران نمی‌شود، بلکه آن‌ها را توانمندتر می‌کند.
دولت‌ها در حال بهره‌گیری از ابزارهای هوش مصنوعی در امور مالیاتی برای بهینه‌سازی عملیات و تحول در ارائه خدمات عمومی هستند؛ و استفاده از این فناوری برای بهبود مدیریت مالیات نیز از این قاعده مستثنی نیست. با توجه به ادغام روزافزون هوش مصنوعی در مدیریت مالیات، سیاست‌گذاران باید ضوابط و تدابیری را برای تضمین استفاده ایمن و مناسب از داده‌ها تدوین کنند.
